銀監(jiān)會(huì)要求銀行全面自查同業(yè)業(yè)務(wù)違規(guī)
監(jiān)管層繼對(duì)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)研后，近日再次發(fā)文要求銀行自查違規(guī)。15日，《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者多方證實(shí)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)各地銀監(jiān)局和商業(yè)銀行下發(fā)了一份關(guān)于銀行同業(yè)業(yè)務(wù)自查的通知(以下簡(jiǎn)稱“通知”)，要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對(duì)照同業(yè)新規(guī)逐項(xiàng)進(jìn)行全面自查清理，按要求對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行逐筆對(duì)賬，自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要立即整改，違規(guī)問(wèn)題要嚴(yán)肅進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，并于2014年10月24日前提交自查報(bào)告。
具體而言，銀監(jiān)會(huì)要求銀行從制度設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)操作、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部控制、資本的撥備計(jì)提、監(jiān)管指標(biāo)這六大方面自查對(duì)127號(hào)文的落實(shí)；從同業(yè)治理結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、同業(yè)業(yè)務(wù)專營(yíng)情況兩大方面來(lái)自查對(duì)140號(hào)文的執(zhí)行效果。
對(duì)此，某商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)部人士告訴《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者，“此次，監(jiān)管部門要求清理規(guī)范的同業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容更加細(xì)化和全面，所有銀行間互相增信的業(yè)務(wù)都被叫停，比如買入返售、雙買斷等業(yè)務(wù)。今年銀行業(yè)的同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模應(yīng)該會(huì)大幅縮減，銀行資金在金融體系內(nèi)套利的現(xiàn)象將得到一定遏制。”
該人士還透露，“實(shí)際上，127號(hào)文之后，也有銀行鉆政策空子，研究了一些‘創(chuàng)新性’產(chǎn)品，比如‘T+D模式’、買入轉(zhuǎn)售、存單質(zhì)押、委托定向投資、信用掛鉤收益互換產(chǎn)品(TRS)和借助境外融資租賃公司作為通道等，這些均引起監(jiān)管層警惕，現(xiàn)在都沒(méi)法做了�！�
有央行內(nèi)部人士指出，由于商業(yè)銀行尤其是分支行的內(nèi)控體系混亂，127號(hào)文出臺(tái)之后難以落實(shí)，對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的操作出現(xiàn)“T+D模式”會(huì)計(jì)處理違規(guī)，新的存單質(zhì)押模式中“抽屜協(xié)議”違規(guī)等，都是由于內(nèi)控體系問(wèn)題。因此，央行“178號(hào)文”提出“同業(yè)投資非標(biāo)的權(quán)限上收總行”的思路，對(duì)商業(yè)銀行同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立、落實(shí)日常管理做出嚴(yán)格規(guī)定，并要求各銀行建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶專項(xiàng)管理制度，同時(shí)，對(duì)存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行清理核實(shí)。
此次，銀監(jiān)會(huì)要求銀行再次對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查、銀監(jiān)局介入抽查，其中還要求銀行進(jìn)行理財(cái)業(yè)務(wù)自查，要求理財(cái)和自營(yíng)相分離，并且在系統(tǒng)、人員、制度方面保持獨(dú)立，對(duì)同業(yè)專營(yíng)也提出了明確要求，即對(duì)專營(yíng)部門直屬管理的分部，要求人員、業(yè)務(wù)系統(tǒng)完全獨(dú)立，資產(chǎn)、負(fù)債、損益完全合并到專營(yíng)。
今年內(nèi)，監(jiān)管層連續(xù)發(fā)文清理以“影子銀行”為特征的銀行同業(yè)業(yè)務(wù)。5月，央行、銀監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》(簡(jiǎn)稱“127號(hào)文”)，銀監(jiān)會(huì)還下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》(簡(jiǎn)稱“140號(hào)文”)，7月，央行又下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》(簡(jiǎn)稱“178號(hào)文”)。業(yè)內(nèi)認(rèn)為，這三份同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管文件針對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展“影子銀行”同業(yè)業(yè)務(wù)，在交易結(jié)構(gòu)、交易標(biāo)的、會(huì)計(jì)核算、資本占用等方面采取了嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
“127號(hào)文中提出了‘同業(yè)投資’的概念，引導(dǎo)商業(yè)銀行等金融結(jié)構(gòu)從投資‘非標(biāo)’向金融債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、大額可轉(zhuǎn)讓存單、特殊目的載體工具等產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型。”中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行金融市場(chǎng)部副總經(jīng)理步艷紅撰文分析稱。
步艷紅指出，“經(jīng)過(guò)2009年至2013年高速發(fā)展，以‘影子銀行’為特征的同業(yè)業(yè)務(wù)的規(guī)模最高超過(guò)了10萬(wàn)億人民幣，主要投向房地產(chǎn)、‘地方融資平臺(tái)’、‘兩高一�！缺O(jiān)管限制的行業(yè)。2014年相關(guān)政策法規(guī)出臺(tái)后，舊模式下的同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模明顯下降，各行同業(yè)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)也明顯收縮�！�
央行金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，今年前8個(gè)月，信托貸款僅增加了3928億元，截至今年8月末，信托貸款較去年同比減少了10797億元�！敖衲暌詠�(lái)的信用萎縮，主要就是最近兩年繁榮起來(lái)的這些影子，比如信托、委托、票據(jù)等，對(duì)銀行監(jiān)管套利業(yè)務(wù)的約束實(shí)際上是將風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)解包還原本來(lái)面目，通過(guò)計(jì)提資本和撥備，資本金約束得到增強(qiáng)，未來(lái)銀行的資產(chǎn)擴(kuò)張速度也將受限。但是，銀行也將走向依靠風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力和主動(dòng)資產(chǎn)管理能力來(lái)實(shí)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)�！敝袊�(guó)社科院教授，廣發(fā)證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家劉煜輝對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者分析稱。
